Не начисляется налог на прибыль в региональный бюджет в 1С
Здравствуйте! У нас 1 С Бухгалтерия предприятия, редакция 2.0 (2.0.55.7).
При закрытии месяца не формируется проводка по начислению налога на прибыль в региональный бюджет (Дт 99.01.1 Кт 68.04.1). При этом в федеральный бюджет начисляется. В декларации налог формируется. ПБУ 18/02 не применяем. Прибыль есть. На 31.12.2013 г. были введены остатки из предыдущей базы. Есть небольшие отклонения по БУ и НУ (в части списания спецодежды), но я так думаю это не должно препятствовать начислять налог в региональный бюджет.
При закрытии месяца не формируется проводка по начислению налога на прибыль в региональный бюджет (Дт 99.01.1 Кт 68.04.1). При этом в федеральный бюджет начисляется. В декларации налог формируется. ПБУ 18/02 не применяем. Прибыль есть. На 31.12.2013 г. были введены остатки из предыдущей базы. Есть небольшие отклонения по БУ и НУ (в части списания спецодежды), но я так думаю это не должно препятствовать начислять налог в региональный бюджет.
Comments
-
Добрый день!
Учетная политика - закладка Налог на прибыль - Установить ставки налога на прибыль - что у вас там?
Должно быть
2010 - 2 18
Согласно ст. № 284 НК РФ, налоговая ставка по налогу на прибыль обладает значением в 20 %, кроме некоторых исключений, предусмотренных пунктами 1.1, 1.2, 1.3, 1.5 и 2, 3, 4, 4.1, 4.2, 5, 5.1 ст. 284 НК РФ, см.
2 % от суммы начисленного налога на прибыль организаций идет в Федеральный бюджет, а 18% перечисляется в местные бюджеты РФ.
Налоговая ставка на прибыль, средства по которой подлежат перечислению в местные бюджеты РФ, может быть снижена местными органами самоуправления для определенных категорий налогоплательщиков, однако ставка налога на прибыль не может обладать значением ниже 13,5 %. -
Цитата: Добрый день!Учетная политика - закладка Налог на прибыль - Установить ставки налога на прибыль - что у вас там?Должно быть2010 - 2 18
Добрый день! Ставки стоят верные. Все бы ничего, я бы и руками поставила, но в следующем месяце закрытие месяца сторнирует предыдущий налог на прибыль именно по региональному бюджету. Если не исправить сейчас, то потом вообще будет ужас что -
Посмотрите и напишите.
Предприятие - настройка параметров учета - закладка Налог на прибыль - флажок "Применяются разные ставки налога на прибыль" стоит? -
Цитата: Посмотрите и напишите.Предприятие - настройка параметров учета - закладка Налог на прибыль - флажок "Применяются разные ставки налога на прибыль" стоит?
стоит. -
Так уберите ее. У вас установлено региональным законодательством другая ставка?
-
Цитата: Так уберите ее. У вас установлено региональным законодательством другая ставка?
Все, я поняла в чем проблема. Завтра на работу приду попробую сделать. Мне почему-то, когда настраивала (причем не только мне, но и главбуху, которая затем ушла в декрет и оставила мне это наследство) подумалось, что имеются в виду разные ставки 2 и 18% вообще, а оказывается разные ставки, установленные именно региональным бюджетом. Как мы так обе не сообразили)) Вам спасибо, надоумили))
